الموجهات

أوامر الذكاء الاصطناعي للمحامين: الضرائب الشخصية

10 prompts you can paste straight into HAQQ or any other assistant. Every one is written out in full. Open it, copy it, change the bracketed parts.

• الاعتراض على ربط ضريبة القيمة المضافة في الإماراتقائمة تحققمتقدمامتثال / العناية الواجبة

  أمثّل المكلّف. تسلّم موكلي ربطاً ضريبياً وغرامات من الهيئة الاتحادية للضرائب بتاريخ [التاريخ] بمبلغ [المبلغ] عن الفترات الضريبية [الفترات].
  بيّن مسار الاعتراض كاملاً من البداية إلى النهاية:
  1. كل مرحلة بالترتيب (طلب إعادة النظر أمام الهيئة، الاعتراض أمام لجنة فض المنازعات الضريبية، الطعن أمام المحكمة المختصة) مع مهلة كل مرحلة والتاريخ الذي تبدأ سريانها منه.
  2. الشروط المسبقة للانتقال إلى المرحلة التالية، بما في ذلك أي اشتراط لسداد الضريبة أو الغرامة مسبقاً.
  3. ما يجب أن يتضمّنه كل طلب حتى يكون مقبولاً، واللغة الواجب تقديمه بها.
  4. أوجه الاعتراض الأرجح نجاحاً على هذه الوقائع، مع الفصل بين الطعن في الربط والطعن في الغرامة.
  5. روزنامة عمل مؤرخة تُحتسب رجوعاً من تاريخ الربط، مع تحديد أول مهلة أصبحت في دائرة الخطر.
  قواعد إلزامية: أشر إلى قانون الإجراءات الضريبية ولائحته التنفيذية عند كل مهلة، ولا تخترع رقم مادة. إذا كانت المهلة تُحتسب بأيام العمل لا بالأيام التقويمية، فاذكر ذلك. إذا كان النص قد عُدّل حديثاً، فنبّه إلى وجوب التحقق من صيغته النافذة قبل التقديم.

• سؤال إقرارمذكرةقياسيبحث / مراجع

  اشرح لي، بصفتي المكلَّف، كيفية الإبلاغ عن [نوع الدخل] بقيمة [المبلغ] المكتسب في [السنة] في [الولاية]: أي نموذج أو جدول يُدرَج فيه، وما الخصومات أو الإعفاءات المنطبقة، والموعد النهائي للتقديم. أخرج شرحاً موجزاً مرقّماً يمكنني اتباعه خطوة بخطوة. لا تذكر خصماً أو حداً معيناً أو موعداً نهائياً محدداً ما لم تستطع تسمية النموذج أو الجدول أو النص الذي يصدر عنه؛ وإن لم تكن متأكداً من انطباق قاعدة ما في [الولاية] فقل ذلك وأشر إليها لتأكيدها مع مختص ضرائب أو من إرشادات مصلحة الضرائب نفسها.

• الرد على تدقيقمذكرةمتقدمصياغة / إنشاء

  صِغ، بالنيابة عني بصفتي المكلَّف، رداً على إشعار تدقيق ضريبي بتاريخ [التاريخ]، يطلب مستندات حول [الموضوع] للسنة الضريبية [السنة]، موجهاً إلى مصلحة الضرائب في [الولاية].
  الوقائع: عدّد السجلات التي أملكها فعلاً حول [الموضوع]، وما هو ناقص منها، والموعد النهائي للرد كما ورد في الإشعار.
  المطلوب:
  1. خطاب تغطية إلى مصلحة الضرائب يُقرّ باستلام الإشعار ويبيّن المرفقات.
  2. شرح منظّم عن [الموضوع] لسنة [السنة]، مكتوب لمراجِع لم يطّلع من قبل على ملفي.
  3. فهرس للمستندات الداعمة، مرتبط بالسؤال المحدد الذي أثاره الإشعار.
  4. ملاحظة بأي مستندات لا أملكها وكيف أقترح معالجة هذا النقص.
  5. طلب تمديد، فقط إذا كان الموعد النهائي في الإشعار لا يترك وقتاً كافياً لإعداد ما سبق.
  قواعد إلزامية: لا تذكر قاعدة ضريبية أو إعفاءً أو موعداً نهائياً لم تتأكد من أنه وارد في الإشعار أو في نص محدد. أشر إلى كل ما هو غير مؤكد لتأكيده مع مختص ضرائب في [الولاية] قبل أن أرسل هذا الرد.

• طلب جدولة سدادمذكرةقياسيصياغة / إنشاء

  صِغ، بالنيابة عني بصفتي المكلَّف، طلباً موجهاً إلى مصلحة الضرائب لخطة سداد عن دين ضريبي بقيمة [المبلغ] مستحق عن [السنة]، مقترحاً سداده على [N] قسطاً شهرياً. أدرج مبرراً موجزاً للصعوبة يستند إلى وقائع أزوّدك بها، واترك خانة فارغة لكل ما لم أزوّدك به. أخرج خطاباً واحداً أو نموذجاً واحداً صالحاً للتقديم إلى مصلحة الضرائب. لا تذكر أن خطة سداد معينة ستُقبَل، ولا تختلق نسبة فائدة أو رسماً؛ وأشر إلى أن ذلك يخضع لشروط مصلحة الضرائب نفسها. استشهد بالمادة الضريبية المحددة أو برنامج خطة السداد المنشور الذي يُقدَّم الطلب بموجبه، وضع علامة على أي شرط أهلية لا يمكن إسناده بهذه الطريقة بوصفه بحاجة إلى تأكيد من مصلحة الضرائب.

• ضريبة المغتربينمذكرةمتقدماستراتيجية / سيناريو

  حلّل وضعي من حيث الإقامة الضريبية عند الانتقال من [الدولة أ] إلى [الدولة ب] في [السنة].
  الوقائع: تاريخ انتقالي الدقيق، وهل أحتفظ بمسكن أو أسرة أو روابط اقتصادية في [الدولة أ]، ومصدر دخلي وقيمته التقريبية، وهل أملك حسابات تقاعد في أي من الدولتين.
  المطلوب:
  1. أي اختبار إقامة من الدولتين أستوفيه على الأرجح بحسب قواعد كل دولة، وفي أي تاريخ تتغير الإقامة.
  2. هل تنطبق اتفاقية لتجنب الازدواج الضريبي بين [الدولة أ] و[الدولة ب]، وكيف تحسم ازدواج الإقامة إذا استوفيت اختباري الدولتين معاً.
  3. أي ضريبة خروج أو قاعدة تصرّف افتراضي تطبّقها [الدولة أ] عند المغادرة، وما الذي يستوجبها.
  4. كيف يُرجَّح أن يُفرَض على الدخل الأجنبي المكتسب قبل تاريخ الانتقال وبعده في كل دولة.
  5. معاملة حسابات التقاعد عند الانتقال: استمرار تأجيل الضريبة، أو سحب إلزامي، أو التزام بالإفصاح.
  6. التزامات الإفصاح المترتبة على الانتقال في كل دولة ومواعيدها النهائية.
  قواعد إلزامية: سمِّ مادة الاتفاقية أو النص الداخلي الذي يستند إليه أي اختبار إقامة أو إعفاء أو قاعدة ضريبة خروج تذكرها. وحيث لا يمكنك التأكد من انطباق أمر ما على [الدولة أ] أو [الدولة ب]، أشر إليه لمستشار ضرائب عابر للحدود بدل تقديمه كأمر مستقر. هذا معين للتخطيط، وليس موقفاً ضريبياً مودعاً.

• ضريبة العملات الرقميةمذكرةمتقدماستراتيجية / سيناريو

  اشرح كيفية الإبلاغ عن أرباحي وخسائري في العملات الرقمية لعام [السنة] في [الولاية]، الناتجة عن تداولات على [المنصات]، إضافة إلى مكافآت الاستيكنغ والإيردروب.
  الوقائع: أنواع النشاط الذي مارسته (تداول، استيكنغ، إيردروب، إقراض DeFi، أو توفير سيولة)، وهل لديّ تصدير لسجلات المعاملات من [المنصات].
  المطلوب:
  1. كيف تصنّف [الولاية] العملات الرقمية لأغراض الضريبة، وأي من نشاطاتي يُعدّ واقعة خاضعة للضريبة.
  2. طريقة تكلفة الأصل التي تشترطها أو تجيزها [الولاية] (الوارد أولاً صادر أولاً، الوارد أخيراً صادر أولاً، أو التحديد النوعي)، وأيها ينبغي أن أستخدم.
  3. كيف تُقيَّم مكافآت الاستيكنغ والإيردروب وتُفرَض عليها الضريبة عند الاستلام مقابل عند التصرف.
  4. المعاملة الخاصة بـDeFi للإقراض أو توفير السيولة أو التغليف، إن كان أي منها ينطبق عليّ.
  5. النماذج أو الجداول الواجب تقديمها، والموعد النهائي لسنة [السنة].
  6. الثغرات في حفظ السجلات التي ينبغي أن أسدّها قبل التقديم، بحسب ما تصدّره [المنصات] وما لا تصدّره.
  قواعد إلزامية: لا تذكر قاعدة تكلفة أصل أو معدل ضريبة أو معاملة DeFi كأمر مستقر ما لم تستطع تسمية النص أو الإرشاد المنشور الذي يستند إليه. وحيث تكون معاملة [الولاية] لنشاط معيّن غير واضحة أو غير مؤكدة، أشر إليها لمختص ضرائب بدل التخمين.

• ربح رأسمالي عقاريمذكرةمتقدماستراتيجية / سيناريو

  احسب الربح الرأسمالي الخاضع للضريبة من بيع منزلي في [العنوان]، الذي اشتريته في [السنة] بـ[المبلغ] وبعته بـ[المبلغ]، مع تطبيق أي إعفاء متاح للسكن الرئيسي في [الولاية].
  الوقائع: مدة تملّكي وسكني في العقار، وهل أُجِّر يوماً أو استُخدم لأغراض تجارية، وأي تحسينات رأسمالية أجريتها وتكلفتها.
  المطلوب:
  1. الربح الإجمالي قبل أي إعفاء: سعر البيع ناقص سعر الشراء ناقص التحسينات الموثّقة وتكاليف البيع.
  2. هل يستوفي العقار شرط كونه سكني الرئيسي لأغراض الإعفاء، ولأي جزء من فترة التملّك.
  3. الإعفاء أو التخفيف المتاح في [الولاية]، وكيف يخفّض الربح الخاضع للضريبة.
  4. أي تعديل يلزم لفترات التأجير أو الاستخدام التجاري.
  5. الربح الخاضع للضريبة الناتج، والنموذج أو الجدول الذي يُبلَّغ فيه.
  قواعد إلزامية: سمِّ الإعفاء أو التخفيف أو النص المحدد الذي يستند إليه أي رقم تطبّقه. وإن لم تستطع التأكد من الحد الحالي أو القاعدة الحالية في [الولاية]، أشر إليها لتأكيدها بدل تقديم رقم كنهائي.

• تخطيط ضريبة الميراثمذكرةمتقدماستراتيجية / سيناريو

  حدِّد استراتيجيات لتقليل ضريبة الميراث أو التركات على أصول قيمتها [المبلغ] تنتقل إلى [الورثة] في [الولاية].
  الوقائع: تكوين التركة (نقد، عقار، حصص في شركات، استثمارات)، وعمري وحالتي الصحية حيث يكون ذلك ذا صلة بأفق التخطيط، وهل [الورثة] أزواج أو أبناء أو غيرهم، لأن الإعفاءات كثيراً ما تختلف بحسب صلة القرابة.
  المطلوب:
  1. الإعفاءات والحدود التي تسري على هذه التركة فعلاً قبل أي تخطيط، والضريبة المستحقة اليوم.
  2. استراتيجيات الهبات في حال الحياة: ما يمكن منحه الآن، وأي إعفاء سنوي أو مدى الحياة، وأثر الوفاة خلال مهلة الاسترداد.
  3. هياكل الصناديق الائتمانية الممكن استخدامها، وما تحققه كل منها، وتكلفة إنشائها واستمرارها.
  4. التأمين على الحياة كوسيلة لتمويل فاتورة الضريبة المستقبلية بدل تخفيضها.
  5. أي إعفاءات زوجية أو خيرية ذات صلة بـ[الورثة].
  6. قائمة مرتّبة بأفضل استراتيجيتين أو ثلاث الأرجح فائدة، بحسب الوقائع، مع مفاضلات كل منها.
  قواعد إلزامية: استشهد بالإعفاء أو الحد أو النص المحدد الذي يستند إليه أي رقم أو إعفاء تذكره. وإن تعذّر التأكد من حد أو مهلة استرداد في [الولاية]، أشر إليها لمحامٍ متخصص بتخطيط التركات بدل ذكر رقم.

• تسجيل ضريبة القيمة المضافةقائمة تحقققياسيامتثال / العناية الواجبة

  تصرّف بصفتك مستشاراً ضريبياً لعامل مستقل في [الولاية]. أعدّ قائمة مرجعية لتسجيل ضريبة القيمة المضافة/ضريبة المبيعات عند تجاوز الإيرادات [الحد]: التسجيل والفوترة والإقرارات والاحتساب العكسي والأدوات الرقمية. لا تذكر نسبة محددة أو رقم حد أو موعد تقديم نهائي بوصفه سارياً حالياً؛ ضع على كل منها علامة [CONFIRM WITH TAX AUTHORITY] بدلاً من عرضه كأمر مستقر.

• تخفيف غرامة ضريبيةمذكرةقياسيصياغة / إنشاء

  صِغ، بالنيابة عني بصفتي المكلَّف، طلباً لتخفيف غرامة ضريبية بقيمة [المبلغ] عن سنة [السنة]، استناداً إلى [سبب مقبول / أول مرة / صعوبة]، لتقديمه إلى مصلحة الضرائب في [الولاية]. أشر بالاسم إلى المستندات الداعمة المحددة التي أزوّدك بها، واترك خانة فارغة لكل ما لم أزوّدك به. أخرج خطاباً واحداً أو نموذجاً واحداً صالحاً للتقديم. لا تذكر أن التخفيف سيُمنح، ولا تختلق سياسة أو نصاً؛ وإن لم تستطع تسمية القاعدة التي يستند إليها طلب التخفيف، أشر إلى ذلك بدل تأكيده.

Search all 391 prompts