Prompt
Personal Tax: AI prompts pro advokáty
10 prompts, které můžete vložit přímo do HAQQ nebo jiného asistenta. Každý je napsán celý. Otevřete jej, zkopírujte a upravte části v hranatých závorkách.
Námitky proti platebnímu výměru na DPH ve SAEChecklistAdvancedCompliance / Due Diligence
Zastupuji daňový subjekt. Uveďte celý postup podání námitek od začátku do konce. Skutečnosti: můj klient obdržel od Federal Tax Authority platební výměr na DPH a sankce ze dne [Datum] ve výši [Částka] za zdaňovací období [Období]. Výstupy: 1. Jednotlivé fáze v pořadí (žádost o přezkum u FTA, námitky k Tax Disputes Resolution Committee, odvolání k příslušnému soudu) s lhůtou pro každou z nich a dnem, od něhož se počítá. 2. Podmínky pro postup do další fáze, včetně případného požadavku nejprve uhradit daň nebo sankce. 3. Co musí každé podání obsahovat, aby bylo přípustné, a v jakém jazyce musí být. 4. Důvody, které mají na základě těchto skutečností největší naději na úspěch, s oddělením výhrad proti samotnému výměru od výhrad proti sankci. 5. Datovaný harmonogram kroků zpětně od data výměru s upozorněním na první lhůtu, která je již ohrožena. Závazná pravidla: u každé lhůty uveďte Tax Procedures Law a jeho prováděcí nařízení a nevymýšlejte si číslo článku. Pokud se lhůta počítá v pracovních dnech, nikoli v kalendářních, uveďte to. Pokud se pravidlo nedávno změnilo, upozorněte, že jeho aktuální znění je nutné před podáním ověřit.
Dotaz k podání přiznáníMemoStandardResearch / Authorities
Vysvětlete mi jako poplatníkovi, jak uvést příjem v daňovém přiznání. Vytvořte stručné číslované vysvětlení, kterým se mohu řídit krok za krokem. Skutečnosti: příjem je typu [Druh příjmu] ve výši [Částka], získaný v roce [Rok] v jurisdikci [Jurisdikce]. Výstupy: 1. Na jaký formulář nebo přílohu patří. 2. Jaké odpočty nebo slevy se uplatní. 3. Lhůta pro podání. Závazná pravidla: neuvádějte konkrétní odpočet, limit ani lhůtu, pokud neumíte pojmenovat formulář, přílohu nebo ustanovení, z něhož vychází; pokud si nejste jisti, že se pravidlo v jurisdikci [Jurisdikce] uplatní, řekněte to a upozorněte na potřebu potvrzení daňovým poradcem nebo vlastními pokyny správce daně.
Odpověď na daňovou kontroluMemoAdvancedDraft / Generate
Vypracujte mým jménem jako poplatníka odpověď na výzvu k daňové kontrole ze dne [Datum], kterou se požaduje dokumentace k tématu [Téma] za zdaňovací období [Rok], adresovanou správci daně v jurisdikci [Jurisdikce]. Skutečnosti: uveďte, jaké doklady k tématu [Téma] již mám, co chybí a jaká lhůta k odpovědi je stanovena ve výzvě. Výstupy: 1. Průvodní dopis správci daně, který potvrzuje přijetí výzvy a uvádí, co je přiloženo. 2. Strukturované vysvětlení tématu [Téma] za rok [Rok], napsané pro pracovníka, který můj spis dosud neviděl. 3. Index podpůrných dokumentů provázaný s konkrétní otázkou, kterou výzva nastolila. 4. Poznámka o dokumentech, které nemám, a o tom, jak navrhuji tuto mezeru řešit. 5. Žádost o prodloužení lhůty, pouze pokud lhůta stanovená ve výzvě nedává dostatek času na sestavení výše uvedeného. Závazná pravidla: neuvádějte daňové pravidlo, osvobození ani lhůtu, u nichž jsem nepotvrdil, že pocházejí z výzvy nebo z pojmenovaného ustanovení. Vše nejisté označte k potvrzení daňovým poradcem v jurisdikci [Jurisdikce], než dokument odešlu.
Žádost o splátkový kalendářLetter / EmailStandardDraft / Generate
Vypracujte mým jménem jako poplatníka žádost adresovanou správci daně o splátkový kalendář na daňový dluh, v níž navrhnu [N] měsíčních splátek. Vytvořte jeden dopis nebo formulář vhodný k podání správci daně. Skutečnosti: daňový dluh činí [Částka] a vznikl za rok [Rok]. Výstupy: 1. Stručné odůvodnění tíživé situace vycházející ze skutečností, které vám sdělím. Závazná pravidla: pro vše, co jsem nedodal, ponechte zástupný symbol. Neuvádějte, že konkrétní splátkový kalendář bude schválen, ani nevymýšlejte úrok či poplatek; označte to jako předmět vlastních podmínek správce daně. Citujte konkrétní ustanovení daňového předpisu nebo zveřejněný program splátkových kalendářů, podle něhož je žádost podávána, a každý požadavek na způsobilost, který takto nelze doložit, označte jako vyžadující potvrzení od správce daně.
Memorandum k daním při odchodu do zahraničíMemoAdvancedStrategy / Scenario
Analyzujte mou situaci z hlediska daňové rezidence při přestěhování ze země [Země A] do země [Země B] v roce [Rok]. Skutečnosti: přesné datum mého stěhování, zda si ponechávám domov, rodinné nebo ekonomické vazby v zemi [Země A], zdroj a přibližná výše mého příjmu a zda mám důchodové účty v některé z obou zemí. Výstupy: 1. Který test rezidence pravděpodobně splňuji podle vlastních pravidel každé z obou zemí a ke kterému datu se rezidence mění. 2. Zda se uplatní smlouva o zamezení dvojímu zdanění mezi zeměmi [Země A] a [Země B] a jak by řešila dvojí rezidenci, pokud by byly splněny oba testy. 3. Případná výstupní daň nebo pravidlo o fiktivním zcizení, které země [Země A] při odchodu uplatňuje, a co je spouští. 4. Jak budou zdaněny zahraniční příjmy získané před datem stěhování a po něm v každé ze zemí. 5. Režim důchodových účtů při stěhování: pokračující odklad daně, povinný výběr, nebo oznamovací povinnost. 6. Oznamovací povinnosti, které ze stěhování vyplývají v každé zemi, a jejich lhůty. Závazná pravidla: u každého testu rezidence, osvobození nebo pravidla o výstupní dani, které uvedete, jmenujte článek smlouvy nebo vnitrostátní ustanovení, z něhož vychází. Kde nemůžete potvrdit, že se uplatní v zemi [Země A] nebo [Země B], upozorněte na to přeshraničního daňového poradce a neuvádějte to jako ustálené. Jde o pomůcku k plánování, nikoli o podané daňové stanovisko.
Zdanění kryptoměnMemoAdvancedStrategy / Scenario
Vysvětlete, jak uvést mé zisky a ztráty z kryptoměn za rok [Rok] v jurisdikci [Jurisdikce] z obchodů na burzách [Burzy], včetně odměn ze stakingu a airdropů. Skutečnosti: druhy činnosti, kterým jsem se věnoval (obchodování, staking, airdropy, půjčování v rámci DeFi nebo poskytování likvidity), a zda mám exporty transakcí z burz [Burzy]. Výstupy: 1. Jak jurisdikce [Jurisdikce] klasifikuje kryptoměny pro daňové účely a které z mých činností jsou zdanitelnými událostmi. 2. Metoda stanovení pořizovací ceny, kterou jurisdikce [Jurisdikce] vyžaduje nebo připouští (FIFO, LIFO, konkrétní identifikace), a kterou bych měl použít. 3. Jak se odměny ze stakingu a airdropy oceňují a zdaňují při obdržení oproti při zcizení. 4. Režim půjčování, poskytování likvidity nebo wrappingu specifický pro DeFi, pokud se na mě některé z toho vztahuje. 5. Formuláře nebo přílohy, které je třeba podat, a lhůta pro rok [Rok]. 6. Mezery v evidenci, které bych měl před podáním doplnit, vzhledem k tomu, co burzy [Burzy] exportují a neexportují. Závazná pravidla: neuvádějte pravidlo pro pořizovací cenu, daňovou sazbu ani režim DeFi jako ustálené, pokud neumíte pojmenovat ustanovení nebo zveřejněný pokyn, z něhož vychází. Pokud je zacházení s konkrétní činností v jurisdikci [Jurisdikce] nejasné nebo nepotvrzené, upozorněte na to daňového poradce a nehádejte.
Zdanění zisku z prodeje nemovitostiMemoAdvancedStrategy / Scenario
Vypočtěte zdanitelný kapitálový zisk z prodeje mého domu na adrese [Adresa], koupeného v roce [Rok] za [Částka] a prodaného za [Částka], při uplatnění případného osvobození vlastního bydlení dostupného v jurisdikci [Jurisdikce]. Skutečnosti: jak dlouho jsem nemovitost vlastnil a bydlel v ní, zda byla někdy pronajímána nebo využívána k podnikání a jaké kapitálové investice (technické zhodnocení) jsem provedl a jaké byly jejich náklady. Výstupy: 1. Hrubý zisk před jakýmkoli osvobozením: prodejní cena minus kupní cena minus doložené technické zhodnocení a náklady spojené s prodejem. 2. Zda nemovitost splňuje podmínky vlastního bydlení pro účely osvobození a po jak velkou část doby vlastnictví. 3. Osvobození nebo úleva dostupná v jurisdikci [Jurisdikce] a jak snižuje zdanitelný zisk. 4. Případná úprava za období pronájmu nebo využití k podnikání. 5. Výsledný zdanitelný zisk a formulář nebo příloha, na které se uvádí. Závazná pravidla: u každého použitého údaje jmenujte konkrétní osvobození, úlevu nebo ustanovení, z něhož vychází. Pokud nemůžete potvrdit aktuální limit nebo pravidlo pro jurisdikci [Jurisdikce], upozorněte na to k potvrzení a neuvádějte číslo jako konečné.
Plán daně z dědictvíMemoAdvancedStrategy / Scenario
Nastiňte strategie k minimalizaci daně z dědictví nebo daně z pozůstalosti u majetku v hodnotě [Částka], který přechází na [Dědicové] v jurisdikci [Jurisdikce]. Skutečnosti: složení pozůstalosti (hotovost, nemovitosti, podnikatelské podíly, investice), můj věk a zdravotní stav, pokud je relevantní pro plánovací horizont, a zda jsou [Dědicové] manželé, děti, nebo jiné osoby, protože osvobození se často liší podle příbuzenského vztahu. Výstupy: 1. Osvobození a limity, které se na tuto pozůstalost uplatní již před jakýmkoli plánováním, a jaká daň by byla splatná dnes. 2. Strategie darování za života: co by bylo možné darovat nyní, případný roční nebo celoživotní limit a dopad úmrtí v rámci zpětné lhůty (clawback). 3. Svěřenské struktury, které by přicházely v úvahu, čeho každá dosahuje a jaké jsou náklady na zřízení a provoz. 4. Životní pojištění jako způsob financování případné daňové povinnosti, nikoli jejího snížení. 5. Případná osvobození pro manžele nebo charitativní účely relevantní pro [Dědicové]. 6. Seřazený seznam dvou nebo tří strategií, které by vzhledem ke skutečnostem nejspíše pomohly, a jejich kompromisy. Závazná pravidla: u každého uvedeného údaje nebo osvobození citujte konkrétní limit, hranici nebo ustanovení, z něhož vychází. Pokud nelze limit nebo zpětnou lhůtu pro jurisdikci [Jurisdikce] ověřit, upozorněte na to advokáta pro dědické právo a plánování majetku, místo abyste uváděli číslo.
Registrace k DPHChecklistStandardCompliance / Due Diligence
Jednejte jako daňový poradce živnostníka na volné noze. Sestavte kontrolní seznam registrace k DPH / dani z prodeje. Skutečnosti: živnostník působí v jurisdikci [Jurisdikce] a kontrolní seznam se uplatní, jakmile obrat překročí [Limit]. Výstupy: 1. Registrace. 2. Fakturace. 3. Přiznání. 4. Přenesená daňová povinnost. 5. Digitální nástroje. Závazná pravidla: neuvádějte konkrétní sazbu, limit ani lhůtu pro podání jako aktuální; každou z nich místo toho označte [Ověřit u správce daně] a nepředstavujte ji jako ustálenou.
Prominutí daňové sankceLetter / EmailStandardDraft / Generate
Vypracujte mým jménem jako poplatníka žádost o prominutí daňové sankce určenou k podání správci daně v jurisdikci [Jurisdikce]. Odkazujte jménem na konkrétní podpůrnou dokumentaci, kterou vám poskytnu. Skutečnosti: sankce činí [Částka] za rok [Rok] a vychází z důvodu [Opodstatněný důvod / první pochybení / tíživá situace]. Výstupy: 1. Jeden dopis nebo formulář vhodný k podání. Závazná pravidla: pro vše, co jsem neposkytl, ponechte zástupný symbol. Neuvádějte, že prominutí bude uděleno, ani nevymýšlejte postup či ustanovení; pokud nemůžete pojmenovat pravidlo, o něž se žádost o prominutí opírá, upozorněte na to, místo abyste jej tvrdili.