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Prompts de IA jurídica para Impuestos Personales
10 prompts you can paste straight into HAQQ or any other assistant. Every one is written out in full. Open it, copy it, change the bracketed parts.
Impugnación de una liquidación de IVA en los EAULista de verificaciónAvanzadoCumplimiento / Diligencia
Actúo por el contribuyente. Mi cliente recibió una liquidación de IVA y sanciones de la Autoridad Fiscal Federal de fecha [fecha] por [importe], relativa a los periodos impositivos [periodos]. Expón la vía de impugnación completa, de principio a fin: 1. Cada fase en orden (solicitud de reconsideración ante la FTA, reclamación ante el Comité de Resolución de Controversias Tributarias, recurso ante el tribunal competente) con el plazo de cada una y el dies a quo. 2. Los requisitos previos para pasar a la fase siguiente, incluida cualquier exigencia de ingreso previo del impuesto o la sanción. 3. El contenido que debe tener cada escrito para ser admisible, y el idioma en que debe presentarse. 4. Los motivos con mayor probabilidad de éxito sobre estos hechos, separando la impugnación de la liquidación de la de la sanción. 5. Un calendario de actuación fechado, calculado hacia atrás desde la fecha de la liquidación, señalando el primer plazo que ya está en riesgo. Reglas obligatorias: cita la Ley de Procedimientos Tributarios y su Reglamento de Ejecución en cada plazo, sin inventar ningún artículo. Indica si un plazo se cuenta en días hábiles en lugar de naturales. Si una norma ha cambiado recientemente, advierte que debe verificarse su redacción vigente antes de presentar el escrito.
Consulta de DeclaraciónMemorandoEstándarInvestigar / Fuentes
Explícame, como contribuyente, cómo declarar [tipo de ingreso] de [importe] obtenido en [año] en [jurisdicción]: en qué modelo o anexo se declara, qué deducciones o bonificaciones aplican, y el plazo de presentación. Entrega una breve explicación numerada que pueda seguir paso a paso. No indiques una deducción, un umbral o un plazo concretos a menos que puedas nombrar el modelo, el anexo o la norma de la que proviene; si no estás seguro de que una regla se aplique en [jurisdicción], dilo y señálalo para confirmarlo con un profesional fiscal o con las propias instrucciones de la administración tributaria.
Respuesta a HaciendaMemorandoAvanzadoRedactar / Generar
Redacta, en mi nombre como contribuyente, una respuesta a una notificación de inspección fiscal de fecha [fecha], que solicita documentación sobre [tema] correspondiente al ejercicio fiscal [año], dirigida a la administración tributaria de [jurisdicción]. Hechos: enumera los registros que ya tengo sobre [tema], qué falta, y el plazo de respuesta indicado en la notificación. Entregables: 1. Una carta de presentación a la administración tributaria que acuse recibo de la notificación e indique qué se adjunta. 2. Una explicación estructurada de [tema] para [año], redactada para un revisor que no ha visto antes mi expediente. 3. Un índice de los documentos justificativos, vinculado a la cuestión concreta planteada por la notificación. 4. Una nota de los documentos que no tengo y cómo propongo resolver esa carencia. 5. Una solicitud de prórroga, solo si el plazo de la notificación no deja tiempo suficiente para preparar lo anterior. Reglas obligatorias: no afirmes una norma fiscal, una exención o un plazo que no hayas confirmado que proviene de la notificación o de una disposición identificada. Señala cualquier extremo incierto para que lo confirme un profesional fiscal en [jurisdicción] antes de que yo envíe esto.
Solicitud de AplazamientoMemorandoEstándarRedactar / Generar
Redacta, en mi nombre como contribuyente, una solicitud a la administración tributaria de un plan de pagos sobre una deuda fiscal de [importe] correspondiente a [año], proponiendo [N] cuotas mensuales. Incluye una breve justificación de penuria basada en los hechos que te proporcione, y deja un marcador para todo lo que no te haya facilitado. Entrega una única carta o formulario apto para presentar ante la administración tributaria. No afirmes que se aprobará un plan de pagos concreto, ni inventes un tipo de interés o una comisión; señala que ello depende de las condiciones propias de la administración tributaria. Cita el artículo concreto del código fiscal o el programa de plan de pagos publicado en virtud del cual se presenta la solicitud, y señala como pendiente de confirmación por la administración tributaria cualquier requisito de elegibilidad que no puedas sustentar de ese modo.
Fiscalidad ExpatMemorandoAvanzadoEstrategia / Escenario
Analiza mi situación de residencia fiscal al trasladarme de [país A] a [país B] en [año]. Hechos: mi fecha exacta de traslado, si mantengo vivienda, familia o vínculos económicos en [país A], el origen y el importe aproximado de mis ingresos, y si tengo cuentas de jubilación en cualquiera de los dos países. Entregables: 1. Qué test de residencia de cada país es probable que cumpla según las reglas propias de cada uno, y en qué fecha cambia la residencia. 2. Si se aplica un convenio de doble imposición entre [país A] y [país B], y cómo resolvería la doble residencia si se cumplen ambos test. 3. Cualquier exit tax o norma de disposición ficticia que aplique [país A] a la salida, y qué la desencadena. 4. Cómo es probable que se graven en cada país las rentas extranjeras obtenidas antes y después de la fecha del traslado. 5. El tratamiento de las cuentas de jubilación al trasladarme: diferimiento fiscal continuado, retirada forzosa u obligación de información. 6. Las obligaciones de información derivadas del traslado en cada país, y sus plazos. Reglas obligatorias: nombra el artículo del convenio o la disposición interna que respalda cualquier test de residencia, exención o norma de exit tax que menciones. Donde no puedas confirmar que algo se aplica a [país A] o [país B], señálalo para un asesor fiscal transfronterizo en lugar de presentarlo como asentado. Esto es una ayuda de planificación, no una posición fiscal ya declarada.
Fiscalidad CriptoMemorandoAvanzadoEstrategia / Escenario
Explica cómo declarar mis ganancias y pérdidas en criptomonedas de [año] en [jurisdicción], procedentes de operaciones en [exchanges], además de las recompensas de staking y los airdrops. Hechos: los tipos de actividad que realicé (trading, staking, airdrops, préstamo DeFi o aportación de liquidez), y si dispongo de exportaciones de transacciones de [exchanges]. Entregables: 1. Cómo clasifica [jurisdicción] las criptomonedas a efectos fiscales, y cuáles de mis actividades constituyen hechos imponibles. 2. El método de coste de adquisición que exige o permite [jurisdicción] (FIFO, LIFO, identificación específica), y cuál debería usar. 3. Cómo se valoran y gravan las recompensas de staking y los airdrops al recibirlos frente a al disponer de ellos. 4. El tratamiento específico de DeFi para el préstamo, la aportación de liquidez o el wrapping, si alguno de ellos me es aplicable. 5. Los modelos o anexos que hay que presentar, y el plazo para [año]. 6. Las lagunas de registro que debería cerrar antes de presentar, dado lo que [exchanges] exporta y lo que no. Reglas obligatorias: no afirmes una regla de coste de adquisición, un tipo impositivo o un tratamiento DeFi como asentado a menos que puedas nombrar la disposición o la guía publicada en que se basa. Donde el tratamiento de [jurisdicción] para una actividad concreta sea incierto o no confirmado, señálalo para un profesional fiscal en lugar de suponerlo.
Plusvalía InmobiliariaMemorandoAvanzadoEstrategia / Escenario
Calcula la ganancia patrimonial gravable de la venta de mi vivienda en [dirección], comprada en [año] por [importe] y vendida por [importe], aplicando cualquier exención por vivienda habitual disponible en [jurisdicción]. Hechos: cuánto tiempo fui propietario y viví en el inmueble, si alguna vez estuvo alquilado o se usó para negocio, y cualquier mejora de capital que hice y su coste. Entregables: 1. La ganancia bruta antes de cualquier exención: precio de venta menos precio de compra menos mejoras documentadas y gastos de venta. 2. Si el inmueble califica como mi vivienda habitual a efectos de la exención, y por cuánto del periodo de tenencia. 3. La exención o desgravación disponible en [jurisdicción], y cómo reduce la ganancia gravable. 4. Cualquier ajuste necesario por periodos de alquiler o uso de negocio. 5. La ganancia gravable resultante y el modelo o anexo en que se declara. Reglas obligatorias: nombra la exención, desgravación o disposición concreta que respalda cualquier cifra que apliques. Si no puedes confirmar el umbral o la norma vigente para [jurisdicción], señálalo para confirmación en lugar de dar una cifra como definitiva.
Planificación SucesionesMemorandoAvanzadoEstrategia / Escenario
Esquematiza estrategias para minimizar el impuesto de sucesiones o patrimonio sobre bienes por valor de [importe] que pasan a [herederos] en [jurisdicción]. Hechos: la composición del patrimonio (efectivo, inmuebles, participaciones empresariales, inversiones), mi edad y estado de salud cuando sean relevantes para el horizonte de planificación, y si [herederos] son cónyuges, hijos u otros, ya que las exenciones suelen variar según el parentesco. Entregables: 1. Las exenciones y umbrales que ya se aplican a este patrimonio antes de cualquier planificación, y el impuesto que se debería hoy. 2. Estrategias de donación en vida: qué podría donarse ahora, cualquier límite anual o vitalicio, y el efecto de fallecer dentro de un periodo de recuperación. 3. Estructuras fiduciarias que podrían aplicarse, qué logra cada una, y su coste de constitución y mantenimiento. 4. El seguro de vida como forma de financiar la eventual factura fiscal en lugar de reducirla. 5. Cualquier exención conyugal o benéfica relevante para [herederos]. 6. Una lista ordenada de las dos o tres estrategias con más probabilidad de ayudar, dados los hechos, y sus contrapartidas. Reglas obligatorias: cita la desgravación, el umbral o la disposición concreta que respalda cualquier cifra o exención que menciones. Si no se puede confirmar un umbral o un periodo de recuperación para [jurisdicción], señálalo para un abogado de clientela privada o de planificación patrimonial en lugar de dar una cifra.
Alta IVALista de verificaciónEstándarCumplimiento / Diligencia
Actúa como asesor fiscal de un autónomo en [jurisdicción]. Elabora una checklist para el alta de IVA/impuesto sobre ventas una vez que la facturación supere [umbral]: alta, facturación, declaraciones, inversión del sujeto pasivo y herramientas digitales. No afirmes una tasa específica, una cifra de umbral o un plazo de presentación como vigentes; marca cada uno con [CONFIRM WITH TAX AUTHORITY] en lugar de presentarlo como algo consolidado.
Reducción de SanciónMemorandoEstándarRedactar / Generar
Redacta, en mi nombre como contribuyente, una solicitud de reducción de una sanción tributaria de [importe] correspondiente a [año], basada en [causa justificada / primera vez / dificultad], para presentar ante la administración tributaria de [jurisdicción]. Cita por su nombre la documentación de apoyo concreta que te proporcione, y deja un marcador para todo lo que no te haya facilitado. Entrega una única carta o formulario apto para presentar. No afirmes que la reducción será concedida, ni inventes una política o disposición; si no puedes nombrar la norma en que se basa la solicitud de reducción, señálalo en lugar de darlo por cierto.