Prompts

Prompts d'IA juridique pour Fiscalité Personnelle

10 prompts you can paste straight into HAQQ or any other assistant. Every one is written out in full. Open it, copy it, change the bracketed parts.

• Contestation d'un redressement de TVA aux EAUListe de contrôleAvancéConformité / Due Diligence

  J'interviens pour le contribuable. Mon client a reçu un redressement de TVA assorti de pénalités de la Federal Tax Authority en date du [date], pour [montant], portant sur les périodes fiscales [périodes].
  Exposez la voie de contestation de bout en bout :
  1. Chaque étape dans l'ordre (demande de réexamen auprès de la FTA, réclamation devant le comité de règlement des litiges fiscaux, recours devant la juridiction compétente) avec le délai propre à chacune et son point de départ.
  2. Les conditions préalables au passage à l'étape suivante, y compris toute obligation de paiement préalable de l'impôt ou de la pénalité.
  3. Le contenu exigé de chaque écrit pour sa recevabilité, et la langue dans laquelle il doit être déposé.
  4. Les moyens ayant le plus de chances d'aboutir sur ces faits, en séparant la contestation du redressement de celle de la pénalité.
  5. Un calendrier d'action daté, établi à rebours de la date du redressement, signalant le premier délai déjà menacé.
  Règles impératives : citez la loi sur les procédures fiscales et son règlement d'exécution pour chaque délai, sans inventer aucun numéro d'article. Précisez si un délai court en jours ouvrables plutôt qu'en jours calendaires. Si un texte a récemment changé, signalez qu'il faut en vérifier la version en vigueur avant le dépôt.

• Question DéclarationMémorandumStandardRechercher / Références

  Expliquez-moi, en tant que contribuable, comment déclarer [type de revenu] de [montant] perçu en [année] en [juridiction] : sur quel formulaire ou annexe il se déclare, quelles déductions ou abattements s'appliquent, et la date limite de dépôt. Produisez une brève explication numérotée que je puisse suivre étape par étape. N'indiquez pas de déduction, de seuil ou de délai précis à moins de pouvoir nommer le formulaire, l'annexe ou la disposition dont il provient ; si vous n'êtes pas certain qu'une règle s'applique en [juridiction], dites-le et signalez-le pour confirmation auprès d'un professionnel fiscal ou des instructions propres de l'administration fiscale.

• Réponse Contrôle FiscalMémorandumAvancéRédiger / Générer

  Rédigez, en mon nom en tant que contribuable, une réponse à un avis de contrôle fiscal daté du [date], demandant des justificatifs sur [sujet] pour l'exercice fiscal [année], adressée à l'administration fiscale de [juridiction].
  Faits : recensez les pièces que je détiens déjà sur [sujet], ce qui manque, et le délai de réponse indiqué dans l'avis.
  Livrables :
  1. Une lettre d'accompagnement à l'administration fiscale accusant réception de l'avis et précisant ce qui est joint.
  2. Une explication structurée de [sujet] pour [année], rédigée pour un examinateur qui n'a jamais vu mon dossier.
  3. Un index des pièces justificatives, rattaché à la question précise soulevée par l'avis.
  4. Une note sur les documents que je n'ai pas et la manière dont je propose de combler ce manque.
  5. Une demande de délai supplémentaire, uniquement si le délai indiqué dans l'avis ne laisse pas assez de temps pour préparer ce qui précède.
  Règles impératives : n'affirmez pas de règle fiscale, d'exonération ou de délai que vous n'avez pas confirmé provenir de l'avis ou d'une disposition nommée. Signalez tout point incertain pour confirmation auprès d'un professionnel fiscal en [juridiction] avant que je n'envoie ceci.

• Demande d'ÉchelonnementMémorandumStandardRédiger / Générer

  Rédigez, en mon nom en tant que contribuable, une demande à l'administration fiscale d'un plan de paiement sur une dette fiscale de [montant] due au titre de [année], en proposant [N] mensualités. Incluez une brève justification de difficulté fondée sur les faits que je vous fournirai, et laissez un espace réservé pour tout ce que je ne vous aurai pas communiqué. Produisez une seule lettre ou un seul formulaire apte à être soumis à l'administration fiscale. N'affirmez pas qu'un plan de paiement précis sera approuvé, et n'inventez ni taux d'intérêt ni frais ; indiquez que cela dépend des conditions propres de l'administration fiscale. Citez l'article précis du code fiscal ou le programme de plan de paiement publié au titre duquel la demande est faite, et signalez comme nécessitant confirmation de l'administration fiscale toute condition d'éligibilité que vous ne pouvez pas sourcer ainsi.

• Fiscalité ExpatMémorandumAvancéStratégie / Scénario

  Analysez ma situation de résidence fiscale lors d'un transfert de [pays A] vers [pays B] en [année].
  Faits : ma date de départ exacte, si je conserve un logement, une famille ou des liens économiques dans [pays A], la source et le montant approximatif de mes revenus, et si je détiens des comptes de retraite dans l'un ou l'autre pays.
  Livrables :
  1. Le test de résidence de quel pays je remplis vraisemblablement selon les règles propres à chacun, et à quelle date la résidence change.
  2. Si une convention de non-double imposition entre [pays A] et [pays B] s'applique, et comment elle résoudrait la double résidence si les deux tests sont remplis.
  3. Toute exit tax ou règle de disposition réputée que [pays A] applique au départ, et ce qui la déclenche.
  4. Comment les revenus étrangers perçus avant et après la date du transfert seront vraisemblablement imposés dans chaque pays.
  5. Le traitement des comptes de retraite lors du transfert : report d'imposition maintenu, retrait forcé, ou obligation déclarative.
  6. Les obligations déclaratives découlant du transfert dans chaque pays, et leurs délais.
  Règles impératives : nommez l'article de la convention ou la disposition de droit interne à l'appui de tout test de résidence, exonération ou règle d'exit tax que vous énoncez. Là où vous ne pouvez pas confirmer qu'une règle s'applique à [pays A] ou [pays B], signalez-le pour un conseiller fiscal transfrontalier plutôt que de le présenter comme établi. Ceci est une aide à la planification, non une position fiscale déposée.

• Fiscalité CryptoMémorandumAvancéStratégie / Scénario

  Expliquez comment déclarer mes plus-values et moins-values en cryptomonnaies pour [année] en [juridiction], provenant d'opérations sur [plateformes], ainsi que les récompenses de staking et les airdrops.
  Faits : les types d'activité que j'ai pratiqués (trading, staking, airdrops, prêt DeFi ou apport de liquidité), et si je dispose des exports de transactions de [plateformes].
  Livrables :
  1. Comment [juridiction] classe les cryptomonnaies à des fins fiscales, et lesquelles de mes activités constituent des faits générateurs d'imposition.
  2. La méthode de coût d'acquisition qu'exige ou autorise [juridiction] (FIFO, LIFO, identification spécifique), et celle que je devrais utiliser.
  3. Comment les récompenses de staking et les airdrops sont évalués et imposés à la réception par rapport à la cession.
  4. Le traitement spécifique DeFi du prêt, de l'apport de liquidité ou du wrapping, si l'un de ces éléments me concerne.
  5. Les formulaires ou annexes à déposer, et le délai pour [année].
  6. Les lacunes de tenue de registres que je devrais combler avant le dépôt, compte tenu de ce que [plateformes] exporte et n'exporte pas.
  Règles impératives : n'affirmez pas de règle de coût d'acquisition, de taux d'imposition ou de traitement DeFi comme établi à moins de pouvoir nommer la disposition ou les instructions publiées sur lesquelles cela repose. Là où le traitement de [juridiction] pour une activité précise est incertain ou non confirmé, signalez-le pour un professionnel fiscal plutôt que de le deviner.

• Plus-value ImmobilièreMémorandumAvancéStratégie / Scénario

  Calculez la plus-value imposable de la vente de mon logement à [adresse], acquis en [année] pour [montant] et cédé pour [montant], en appliquant toute exonération de résidence principale disponible en [juridiction].
  Faits : depuis combien de temps je possède et j'habite le bien, s'il a déjà été loué ou utilisé à des fins professionnelles, et les travaux d'amélioration que j'ai réalisés et leur coût.
  Livrables :
  1. La plus-value brute avant toute exonération : prix de vente moins prix d'achat moins travaux documentés et frais de cession.
  2. Si le bien est éligible comme résidence principale aux fins de l'exonération, et pour quelle part de la période de détention.
  3. L'exonération ou l'abattement disponible en [juridiction], et comment il réduit la plus-value imposable.
  4. Tout ajustement nécessaire pour les périodes de location ou d'usage professionnel.
  5. La plus-value imposable qui en résulte et le formulaire ou l'annexe sur lequel elle est déclarée.
  Règles impératives : nommez l'exonération, l'abattement ou la disposition précise à l'appui de tout chiffre que vous appliquez. Si vous ne pouvez pas confirmer le seuil ou la règle en vigueur pour [juridiction], signalez-le pour confirmation plutôt que de présenter un chiffre comme définitif.

• Fiscalité SuccessoraleMémorandumAvancéStratégie / Scénario

  Esquissez des stratégies pour minimiser les droits de succession ou de mutation sur un patrimoine de [montant] transmis à [héritiers] en [juridiction].
  Faits : la composition de la succession (liquidités, immobilier, participations dans des entreprises, placements), mon âge et mon état de santé lorsqu'ils sont pertinents pour l'horizon de planification, et si [héritiers] sont des conjoints, des enfants ou d'autres personnes, les exonérations différant souvent selon le lien de parenté.
  Livrables :
  1. Les exonérations et seuils qui s'appliquent déjà à cette succession avant toute planification, et l'impôt qui serait dû aujourd'hui.
  2. Les stratégies de donation de son vivant : ce qui pourrait être donné maintenant, tout abattement annuel ou viager, et l'effet d'un décès survenant dans un délai de rappel fiscal.
  3. Les structures de trust ou de démembrement envisageables, ce que chacune permet d'accomplir, et leur coût de mise en place et de gestion continue.
  4. L'assurance-vie comme moyen de financer la facture fiscale finale plutôt que de la réduire.
  5. Toute exonération entre époux ou en faveur d'œuvres caritatives pertinente pour [héritiers].
  6. Une liste classée des deux ou trois stratégies les plus susceptibles d'aider, compte tenu des faits, avec leurs compromis.
  Règles impératives : citez l'abattement, le seuil ou la disposition précise à l'appui de tout chiffre ou de toute exonération que vous énoncez. Si un seuil ou un délai de rappel fiscal ne peut être confirmé pour [juridiction], signalez-le pour un avocat spécialisé en gestion de patrimoine plutôt que d'indiquer un chiffre.

• Immatriculation TVAListe de contrôleStandardConformité / Due Diligence

  Agis en tant que conseiller fiscal d'un indépendant en [juridiction]. Élabore une checklist d'immatriculation à la TVA/taxe sur les ventes une fois le chiffre d'affaires supérieur à [seuil] : immatriculation, facturation, déclarations, autoliquidation et outils numériques. N'affirme pas qu'un taux précis, un seuil chiffré ou un délai de dépôt est en vigueur ; marque chacun d'eux [CONFIRM WITH TAX AUTHORITY] plutôt que de le présenter comme établi.

• Remise de PénalitéMémorandumStandardRédiger / Générer

  Rédigez, en mon nom en tant que contribuable, une demande de remise d'une pénalité fiscale de [montant] pour [année], fondée sur [cause justifiée / première fois / difficulté], destinée à l'administration fiscale de [juridiction]. Citez nommément les pièces justificatives précises que je vous fournirai, et laissez un espace réservé pour tout ce que je ne vous aurai pas communiqué. Produisez une seule lettre ou un seul formulaire apte à être déposé. N'affirmez pas que la remise sera accordée, et n'inventez ni politique ni disposition ; si vous ne pouvez pas nommer la règle sur laquelle repose la demande de remise, signalez-le plutôt que de l'affirmer.

Search all 391 prompts